Банковская гарантия – это фин. инструмент, который обеспечивает исполнение обязательств какой-либо компании перед ее заказчиком.
Предоставляется такой документ банком в письменном виде. В таком случае банк является стороной-гарантом, которая принимает на себя такие обязательства по просьбе принципала по отношению к бенефициару.
Он должен получить денежную компенсацию в случае, если первый не выполнит свои обязательства надлежащим образом.
С учетом назначения данного документа можно выделить несколько его типов:
• Тендерная гарантия призвана обеспечить требования по выплате средств по просьбе стороны, организующей какой-либо тендер. Эти требования направляются на компанию, которая подавала заявку для участия в торгах. Банковская гарантия сможет компенсировать организатору тендера затраты в случае, если сторона откажется от участия или подписания договора, а также не сможет самостоятельно предоставить каких-либо гарантий.
• Платежная гарантия – поручительство по отношению к продавцу в случае, если покупатель не выполнит свои обязательства надлежащим образом. Чаще всего ее применяют во время расчета при получении товара или осуществлении товарного кредита.
• Таможенная гарантия является очень полезным договором, если речь идет о предприятиях декларирующих товары. В таком случае договор с банком сможет обеспечить им выплату пошлин, различных таможенных платежей, расходов на импорт, штрафных санкций в случае нарушения правил ввоза продукции, ее порчи или потери, а также отсутствия необходимой документации для товаров.
• Гарантия выполнения «раскрывается», когда исполнитель по отношению к заказчику не выполнил свои обязательства.
• Гарантия возвращения платежа (аванса) обеспечивает возврат аванса, который был предоставлен продавцу покупателем. Авансы используются при поставке груза, и вся эта процедура должна быть обязательно заверена юридически (контрактом).
• Возврат кредита также может быть обеспечен в процессе осуществления кредитных операций.
Данный документ представляет собой одностороннюю сделку и совершенно не зависит от правовых отношений сторон, заключивших договор (бенефициара и принципала).
Их популярность, как среди банков, так и среди клиентов банковских учреждений объяснима.
Во-первых, предоставление гарантии обеспечивает максимальную надежность и не требует длительных затрат времени.
Во-вторых, отодвигает на максимально длительный срок необходимость вывода средств из оборота (иногда в этом даже нет нужды).